Operaciones Cambiarias Importaciones

Condiciones

Los recaudos requeridos tanto en su original como en sus copias, deberán ser presentados por la persona ante el Banco debidamente identificados, legibles y organizados en el orden establecido en la Providencia No. 108 y Providencia No. 090.
La persona debe mantener por cinco años la documentación que respalde la solicitud de Autorización de Adquisición de Divisas.
La persona debe consignar ante el operador cambiario autorizado, en forma oportuna, todos los requisitos exigidos, en caso contrario, no se le otorgarán nuevas Autorizaciones de Adquisición de Divisas (AAD) bajo el procedimiento previsto en la presente Providencia.
Las autorizaciones a que se refiere esta Providencia, estarán sujetas a la disponibilidad de divisas aprobadas por el Banco Central de Venezuela y a los lineamientos que al efecto establezca el Ejecutivo Nacional.
La persona deberá realizar una sola solicitud de Autorización de Adquisición de Divisas, cuando la compra de los bienes a importar se pacte con el mismo proveedor y sean embarcadas en la misma fecha y transporte.
En caso de incumplimiento de cualquiera de las obligaciones previstas en la normativa cambiaria, el Centro Nacional de Comercio Exterior (CENCOEX), suspenderá preventivamente el acceso del usuario al Sistema Automatizado de Administración de Divisas, iniciándose con ello los procedimientos administrativos correspondientes, sin perjuicio, de las responsabilidades civiles, penales y administrativas a que hubiere lugar.

Requisitos

Inscripciones Personas Jurídicas

Copia de la cédula de identidad del representante legal.
Copia del pasaporte vigente del representante legal, cuando Corresponda.
Copia del documento autenticado o registrado en el cual conste la representación legal.
Copia del Registro Único de Información Fiscal (RIF) actualizado.
Copia del Acta Constitutiva y Estatutos Sociales y de su última modificación, cuando corresponda, debidamente registrados.
Copia del documento de propiedad, arrendamiento, uso o usufructo del inmueble correspondiente a su dirección principal.
Original de los estados financieros correspondientes al último ejercicio económico, auditados por Contador Público Colegiado con sus notas complementarias y debidamente visado por el Colegio de Contadores Públicos. Cuando se trate de solicitantes con un tiempo de constitución menor a un año deberán presentar original del Balance de Apertura.
Copia del documento de registro o autorización ante el organismo público encargado de la supervisión y control de la actividad desarrollada por el solicitante, cuando corresponda.
Copia de las declaraciones y pago del Impuesto al Valor Agregado (IVA) de los tres (3) últimos períodos impositivos, cuando corresponda.
Copia de las declaraciones y pago del Impuesto Sobre la Renta (ISLR) de los tres (3) últimos ejercicios fiscales, cuando corresponda.
Original de la solvencia del Instituto Venezolano de los Seguros Sociales (IVSS) o de la constancia de no afiliación de ser el caso.
Original de la solvencia del Instituto Nacional de Capacitación y Educación Socialista (INCES) o de la carta de no afiliación de ser el caso.
Original de la solvencia del Fondo de Ahorro Obligatorio para la Vivienda (FAOV) o constancia de no afiliación, según corresponda.
Original de la Solvencia Laboral emitida por el Ministerio del Poder Popular con competencia en materia de Trabajo.
Original de la solvencia municipal, expedida por la Alcaldía correspondiente.
Cualquier otro documento requerido por la Administración en relación a la solicitud de inscripción.

Los solicitantes del Sector Público, consignarán cuando corresponda, los documentos indicados anteriormente y además presentarán:

Copia del nombramiento de la Máxima Autoridad Jerárquica.
Copia del Decreto o Ley de Creación de la Institución.

Se exceptúa del cumplimiento de cualquiera de los requisitos señalados anteriormente, a las personas jurídicas que de conformidad con el ordenamiento jurídico aplicable, no estuvieren obligadas a ello.

Para el Registro de Persona Jurídica, debe elaborar y presentar 3 carpetas (una carpeta con documentos originales y dos carpetas con copia de los documentos requeridos). En una de las dos carpetas elaboradas solo con copia de todos los documentos requeridos el banco le acusara recibo.

La preparación y consignación de los requisitos se rige por el Manual de Normas y Procedimientos para la Consignación de Documentos emitido por el Centro Nacional de Comercio Exterior (CENCOEX) en octubre de 2011.

El banco se abstendrá de tramitar, ante el Centro Nacional de Comercio Exterior (CENCOEX), las solicitudes que no cumplan con lo establecido en la Providencia No. 106.

Importaciones

• La persona a los fines de realizar solicitud de Autorización de Adquisición de Divisas, deberá presentar por ante el Banco los siguientes recaudos:

• La planilla obtenida por medios electrónicos.

• Copia de la factura pro forma que contenga la siguiente información: Descripción de los bienes a importar, Precio a pagar,Costo de fletes y seguros.

• Licencia, Certificado de No Producción Nacional o Certificado de Producción Insuficiente emitido con anterioridad a la fecha de la solicitud de Autorización de Adquisición de Divisas, cuando corresponda.

• Comunicación emanada de autoridad aduanera competente donde se autorice la Admisión Temporal o Admisión Temporal para el Perfeccionamiento Activo del bien, cuando corresponda.
Documento de cesión de la mercancía ingresada bajo régimen de admisión temporal y autorización de cesión emitida por la autoridad aduanera competente cuando corresponda.

• Autorización de la máxima autoridad del ente del sector público, cuando corresponda.

• Cualquier otro documento o información que requiera el Centro Nacional de Comercio Exterior (CENCOEX).

Requisitos Del Embarque

La persona no podrá solicitar el embarque de los bienes objeto de importación sin obtener previamente la Autorización de Adquisición de Divisas (AAD). A tales efectos, se considerará como fecha de embarque:

La fecha de emisión de la guía aérea, en caso de transporte aéreo; la fecha en que el transportista recibe la mercancía en caso de transporte terrestre; o, la fecha indicada en el documento de transporte como “CLEAN ON BOARD”, “LADEN ON BOARD” o “SHIPPED ON BOARD”, según sea el caso, para transporte marítimo.

Requisitos para la Verificación de los Bienes Importados

Dos ejemplares de la Declaración y Acta de Verificación de Mercancía, debidamente sellada por la Agencia Aduanal autorizada por el usuario.
Solicitud de Autorización de Adquisición de Divisas, y el respectivo comprobante de aprobación de Autorización de Adquisición de Divisas (AAD).
Copia de la Declaración Única de Aduanas (DUA) o la Declaración Informativa de Aduanas (DIA), cuando corresponda, acompañada de la Declaración del Valor en Aduana (DVA).
Copia del documento de transporte.
Copia de la factura comercial definitiva suscrita por el proveedor domiciliado en el extranjero.
Acta de recepción emitida por el almacén correspondiente y/o por el Sistema Aduanero Automatizado (SIDUNEA).
Copia de los documentos exigidos según los regímenes legales a que estuvieren sometidos los bienes importados, de acuerdo con el Arancel de Aduanas de la República Bolivariana de Venezuela.
Carta de notificación de cambio de puerto de embarque o de destino, cuando corresponda.
Copia de los demás documentos que soporten la importación de los bienes, cuando corresponda.
Dos ejemplares de la Constancia de Consignación de los documentos exigidos en este artículo, debidamente sellada y firmada por el Agente de Aduanas autorizado por el usuario.
Cualquier otro documento o información que requiera el Centro Nacional de Comercio Exterior (CENCOEX).

Para el cierre de importación de las importaciones, debe elaborar y presentar 3 carpetas (una carpeta con documentos originales y dos carpetas con copia de los documentos requeridos). En una de las dos carpetas elaboradas solo con copia de todos los documentos requeridos el banco le acusara recibo.

El banco se abstendrá de tramitar, ante el Centro Nacional de Comercio Exterior (CENCOEX), las solicitudes que no cumplan con lo establecido en la Providencia No. 108.

Importaciones Productivas

La persona a los fines de realizar solicitud de Autorización de Adquisición de Divisas, deberá presentar por ante el Banco los siguientes recaudos:

La planilla obtenida por medios electrónicos.
Copia de la factura pro forma.
Certificado de No Producción Nacional o Producción Insuficiente emitido con anterioridad a la fecha de la solicitud de Autorización de Adquisición de Divisas, cuando corresponda.
Cualquier otro documento o información que requiera el Centro Nacional de Comercio Exterior (CENCOEX).
Una vez presentados los requisitos a que hace referencia este artículo, la persona no podrá realizar cambios en el tipo de divisas solicitadas.

Adicionalmente, el cliente para el caso de solicitudes de Autorización de Adquisición de divisas (AAD), debe elaborar y presentar 2 carpetas (una con documentos originales y uno con copias). En la carpeta elaborada solo con la copia de todos los documentos requeridos el banco le acusara recibo.

Requisitos Del Embarque

La fecha de emisión de la guía aérea, en caso de transporte aéreo;
La fecha en que el transportista recibe la mercancía en caso de transporte terrestre; o, la fecha indicada en el documento de transporte como “CLEAN ON BOARD”, “LADEN ON BOARD” o “SHIPPED ON BOARD”, según sea el caso, para transporte marítimo.

Requisitos para la Verificación de los Bienes Importados

La persona debe solicitar a el Centro Nacional de Comercio Exterior (CENCOEX), a través de la Oficina de Verificación Aduanal respectiva, la verificación física de los bienes importados y en tal sentido, consignará los siguientes recaudos:

Dos ejemplares de la Declaración y Acta de Verificación de Mercancía, debidamente sellada por la Agencia Aduanal autorizada por el usuario.
Solicitud de Autorización de Adquisición de Divisas, y el respectivo comprobante de aprobación de Autorización de Adquisición de Divisas (AAD).
Copia de la Declaración Única de Aduanas (DUA) o la Declaración Informativa de Aduanas (DIA), cuando corresponda, acompañada de la Declaración Andina del Valor (DAV).
Copia del documento de transporte.
Copia de la factura comercial definitiva.
Acta de recepción emitida por el almacén correspondiente.
Copia de los documentos exigidos según los regímenes legales a que estuvieren sometidos los bienes importados, de acuerdo con el Arancel de Aduanas de la República Bolivariana de Venezuela.
Carta de notificación de cambio de puerto de embarque o de destino, cuando corresponda.
Copia de los demás documentos que soporten la importación de los bienes, cuando corresponda.
Dos ejemplares de la Constancia de Consignación de los documentos exigidos en este artículo, debidamente sellada y firmada por el Agente de Aduanas autorizado por el usuario.
Cualquier otro documento o información que requiera el Centro Nacional de Comercio Exterior (CENCOEX).

Requisitos de la Solicitud

El usuario dentro los quince (15) días hábiles siguientes a la recepción de la correspondiente Declaración y Acta de Verificación de Mercancías por parte de la Oficina de Verificación Aduanal del Centro Nacional de Comercio Exterior (CENCOEX), deberá presentarla por ante el operador cambiario autorizado, conjuntamente con los siguientes recaudos, cuando corresponda:

Ticket de cierre de la importación.
Solicitud de Autorización de Adquisición de Divisas, y el respectivo comprobante de aprobación de Autorización de Adquisición de Divisas (AAD).
Copia de la Declaración Única de Aduanas (DUA) o la Declaración Informativa de Aduanas (DIA), acompañada de la Declaración Andina del Valor (DAV).
Copia de la Planilla de Determinación y Liquidación de Tributos Aduaneros, o cualquiera sustitutiva de ésta.
Copia del documento de transporte.
Copia de la factura comercial definitiva.
Copia de los documentos exigidos según los regímenes legales a que estuvieren sometidos los bienes importados, de acuerdo con el Arancel de Aduanas de la República Bolivariana de Venezuela.
Notificación de pago al Servicio Nacional Integrado de Administración Tributaria y Aduanera (SENIAT), (comprobante de pago de la tasa por los servicios aduaneros).
Carta de notificación de cambio de puerto de embarque o de destino.
Carta de renuncia de las divisas autorizadas.
Carta explicativa del cambio de proveedor, vendedor o fabricante de los bienes.
Carta explicativa de la procedencia de los fondos para cancelar el excedente entre el monto correspondiente a los bienes importados y el monto autorizado.
Copia de los demás documentos que soporten la importación de los bienes.
Cualquier otro documento o información que requiera el Centro Nacional de Comercio Exterior (CENCOEX).
Para el cierre de importación de las importaciones productivas, debe elaborar y presentar 3 carpetas (una carpeta con documentos originales y dos carpetas con copia de los documentos requeridos).En una de las dos carpetas elaboradas solo con copia de todos los documentos requeridos el banco le acusara recibo.

El banco se abstendrá de tramitar, ante la Comisión de Administración de Divisas (CADIVI), las solicitudes que no cumplan con lo establecido en la Providencia No. 066.

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